Комментарий к Федеральному закону «О клиринге и клиринговой деятельности» (постатейный) - Денис Вавулин

9. Кредитная организация, осуществляющая функции центрального контрагента, не вправе осуществлять операции по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.

10. Клиринговая организация и лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, обязаны составлять годовую консолидированную финансовую отчетность в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2010 года № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности».

11. Годовой отчет клиринговой организации или лица, осуществляющего функции центрального контрагента, должен содержать годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также консолидированную финансовую отчетность.

12. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность (годовые отчеты) клиринговой организации или лица, осуществляющего функции центрального контрагента, а также консолидированная финансовая отчетность подлежат обязательному аудиту.

13. Использование слова «клиринг», производных от него слов и сочетаний с ним в своем фирменном наименовании иными юридическими лицами, кроме клиринговых организаций, не допускается, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

14. Клиринговая организация обязана осуществлять хранение информации и документов, связанных с клирингом, и ежедневное резервное копирование такой информации в соответствии с требованиями, установленными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков.

15. Лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, не вправе привлекать иных лиц для осуществления своих функций, прав и исполнения своих обязанностей.

16. Клиринговая организация и лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, обязаны обеспечить возможность предоставления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков документов и сведений в электронно-цифровой форме с электронной цифровой подписью в форме, порядке и сроки, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков.

17. Клиринговая организация вправе без ограничений распоряжаться собственным имуществом, в том числе совершать сделки с ценными бумагами и заключать договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами.

18. Клиринговая организация вправе застраховать риск своей ответственности перед участниками клиринга за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств.

19. Лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, вправе застраховать риск своей ответственности перед участниками клиринга за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, допущенных к клирингу.

20. Лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, вправе являться участником организованных торгов без лицензии, являющейся в соответствии с федеральным законом основанием для участия в таких торгах.

1. Комментируемая статья Закона № 7-ФЗ устанавливает требования к клиринговой организации, а также центральному контрагенту.

2. В части 1 ст. 5 Закона № 7-ФЗ установлены требования к организационно-правовой форме клиринговой организации и центрального контрагента.

Как следует из определений клиринговой организации и центрального контрагента, представленных в п. 6 и 17 ст. 2 Закона № 7-ФЗ соответственно, клиринговая организация и центральный контрагент являются юридическими лицами.

В пункте 1 ст. 48 ГК РФ юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

В пункте 1 ст. 50 ГК РФ все многообразие юридических лиц разделяется на две большие группы – коммерческие и некоммерческие организации. Первые в качестве основной цели своей деятельности преследуют извлечение прибыли. Вторые не имеют извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и не распределяют полученную прибыль между своими участниками.

В пункте 2 ст. 50 ГК РФ установлено, что юридические лица, являющиеся коммерческими организациями, могут создаваться в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий.

Пункт 3 ст. 50 ГК РФ определяет, что юридические лица, являющиеся некоммерческими организациями, могут создаваться в форме потребительских кооперативов, общественных или религиозных организаций (объединений), учреждений, благотворительных и иных фондов, а также в других формах, предусмотренных законом.

В части 1 ст. 5 Закона № 7-ФЗ установлено, что клиринговой организацией или лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, может являться только хозяйственное общество, созданное в соответствии с законодательством РФ, в том числе:

ГК РФ;

Законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»;

Законом № 7-ФЗ и др.

В части 1 ст. 66 Закона № 7-ФЗ хозяйственными обществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом.

В части 3 ст. 66 Закона № 7-ФЗ установлено, что хозяйственные общества могут создаваться в форме:

общества с ограниченной ответственностью;

общества с дополнительной ответственностью;

акционерного общества.

Основные положения, касающиеся обществ с ограниченной ответственностью, определены в ст. 87–94 ГК РФ. Так, обществом с ограниченной ответственностью признается общество, уставный капитал которого разделен на доли; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей (п. 1 ст. 87 ГК РФ). Правовое положение общества с ограниченной ответственностью и права и обязанности его участников определяются помимо ГК РФ также Законом «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Основные положения, касающиеся обществ с дополнительной ответственностью, определяет ст. 95 ГК РФ. Так, обществом с дополнительной ответственностью признается общество, уставный капитал которого разделен на доли; участника! такого общества солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их долей, определенном уставом общества (п. 1 ст. 95 ГК РФ). К обществам с ограниченной ответственностью применяются правила КоАП РФ об обществе с ограниченной ответственностью и Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» (п. 3 ст. 95 ГК РФ).

Общие нормы, регламентирующие правовое положение акционерных обществ, установлены в ст. 96—104 ГК РФ. Так, акционерным обществом признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций; участники акционерною общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций (п. 1 ст. 96 ГК РФ). Акционерные общества могут быть закрытыми и открытыми (ст. 97 ГК РФ). Правовое положение акционерного общества и права и обязанности акционеров помимо ГК РФ определяет Закона «Об акционерных обществах» (п. 3 ст. 96 ГК РФ).

Как правило, руководство текущей деятельностью хозяйственных обществ осуществляет единоличный исполнительный орган. Вместе с тем законодательство РФ допускает передачу его полномочий другому лицу (управляющему, управляющей организации). Клиринговой организации передавать полномочия единоличного исполнительного органа управляющему или управляющей организации запрещено (ч. 1 ст. 5 Закона № 7-ФЗ).

3. Как следует из ч. 2 ст. 5 Закона № 7-ФЗ, осуществлять функции центрального контрагента могут как сами клиринговые организации, так и кредитные организации при условии получения ими аккредитации на осуществление таких функций.

4. В части 3 ст. 5 Закона № 7-ФЗ установлен прямой запрет на осуществление клиринговой организацией ряда видов деятельности, в том числе:

производственной деятельности; торговой деятельности; страховой деятельности;

деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг; деятельности по доверительному управлению акционерными инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;

деятельности специализированного депозитария акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, деятельности акционерного инвестиционного фонда;

деятельности негосударственного пенсионного фонда.

5. Из смысла ч. 4 ст. 5 Закона № 7-ФЗ следует, что клиринговая организация вправе совмещать свою деятельность с деятельностью организатора торгов. Однако при этом она не вправе осуществлять функции центрального контрагента, а также совмещать свою деятельность со следующими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: