Управление рисками банковских систем (математическое моделирование) - Владимир Живетин

В целом результатом реформ 1927–1929 гг. произошла ликвидация специфических кредитных функций банков, что превратило банковское кредитование в разновидность государственного планового финансирования.

Кредитная реформа 1930–1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений.

Такая банковская система была однозвенной, состоящей из Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений – Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк, а также Внешторгбанк, имевший широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; и сберегательных касс, представлявших собой единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее широкие слои населения путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов.

Создание отраслевых банков

В 1959 г. система долгосрочных банков была реорганизована: два банка – Сельхозбанк и Цекомбанк – были упразднены, а их функции переданы Госбанку. На базе Промбанка и Торгбанка был создан Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений – Стройбанк. В его функции входило финансирование и долгосрочное кредитование предприятий и организаций различных отраслей народного хозяйства (кроме сельского).

Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.

Очередные изменения в политике страны – переход к рыночным отношениям – привели к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который принял решение о ее совершенствовании. В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы 5 отраслевых банков:

Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи;

Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс;

Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживание жилищного хозяйства и социальной сферы;

Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший население;

Внешнеэкономический банк (Внешэкономбанк), обслуживавший внешнеэкономическую деятельность.

Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что создало необходимость реорганизации банковской системы.

1.4.2. Структурно-функциональная эволюция банковской системы в переходный период

Прежде чем провести синтез структурно-управляющих функций банковской системы, рассмотрим банковскую систему России до 1987 года, когда началась ее реорганизация. В это время банковская система включала:

– Госбанк СССР;

– Стройбанк СССР;

– Внешторгбанк СССР;

– систему гострудсберкасс.

Госбанк СССР реализовывал целеполагание, т. е. решал все задачи по организации управления банковской системой. Он, будучи эмиссионным институтом, был центром краткосрочного кредитования, осуществления кассового и расчетного обслуживания экономики. В итоге Госбанк СССР превратился в орган государственного и монопольного управления. Он обладал практически неограниченной монополией на кредитные ресурсы, так как на его счетах аккумулировались все свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фонда централизованно в соответствии с утвержденными кредитными планами без учета потребностей местных экономических объектов, систем. Кредитные организации на местах распределяли кредиты согласно инструкциям и на цели, предусмотренные планом. При этом банки отвечали за свои действия перед начальством, а не перед клиентами.

В итоге была создана банковская система, лишенная возможности реализации принципа минимального риска деятельности (управления). Эта система не могла обеспечить эволюцию экономики и благосостояния общества, и власть была вынуждена ее реорганизовать. Начало реорганизации было положено в 1987 году и предусматривало изменение организационной структуры банковской системы, а также функциональной роли банков путем повышения роли банков, усиления их влияния на развитие экономики страны, превращение кредита в действенный экономический рычаг.

Работы по созданию банковской макросистемы, реализующей принцип минимального риска [9], обеспечивающий повышение эффективности и безопасности функционирования макросистемы, проводились в несколько этапов.

На первом этапе реорганизации была создана новая структура государственных банков. Модель реорганизации включала:

1) создание двухуровневой банковской системы, включающей центральный эмиссионный банк и государственные специализированные банки, обслуживающие соответствующие сферы (подсистемы) экономики;

2) перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;

3) совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями различных отраслей экономики.

При этом роль Государственного банка по-прежнему была определяющей во всей системе, на него возлагались функции координатора деятельности специализированных банков и проведение единой для всех банков государственной денежно-кредитной политики.

Другие банки из создаваемой системы специализировались на обслуживании отдельных сфер (комплексов) экономической системы, включая Промстройбанк СССР, Агропромышленный банк СССР, Жилсоцбанк СССР, на обслуживании населения, включая Сбербанк СССР, а также внешнеторговых отношений – Внешэкономбанк СССР.

Однако возникло много нерешенного в областях:

– системно-экономических связей и их отношений;

– функциональной специализации подсистем на макро- и микроуровне.

Отсутствие возможности достичь необходимой специализации банков на уровне микросистемы не позволило обеспечить достижение цели, поставленной в рамках сформированной системы, обладающей соответствующими структурно-функциональными свойствами. Однако права учреждений спецбанков в управлении кредитными ресурсами были расширены. Они переходили на хозрасчет, внедрялись договорные отношения между спецбанками и клиентами. При этом государственные специализированные банки сохранили административно-контрольные методы управления и не обеспечивали процессы рыночных отношений, не обеспечивая управление рисками на макроуровне.

В итоге эффективно действующая система экономического регулирования денежного оборота в реорганизованной банковской системе не состоялась, что усугубило товарно-денежную несбалансированность экономики. Три фактора предопределили такое состояние:

1) закрепление клиентов, согласно отраслевой принадлежности за спецбалансами, предопределило неравномерное распределение пассивов между созданными спецбанками;

2) отсутствие гибкости в созданной кредитной системе не позволяло перераспределять кредитные ресурсы в экономике;

3) неоправданное увеличение управленческого аппарата банков.

Среди функциональных особенностей, характеризующих такую ситуацию, выделим следующие: сохранился административный метод распределения кредитных ресурсов; осталась монопольная структура управления в банковской системе; отсутствовала конкуренция; отсутствовал критерий целесообразности и выгодности представления средств в ссуду.

По указанным причинам в 1988 году начался второй этап реформы банковской системы, ее структурно-функциональные преобразования. Тогда по инициативе снизу были созданы первые коммерческие банки, ставшие впоследствии фундаментом рыночных отношений и структур в банковской сфере. На этом этапе начала создаваться четко организованная рыночная структура, обеспечивающая функционально условия для развития конкуренции и предприимчивости в системе движения финансовых ресурсов, а банки стали превращаться в объекты, обеспечивающие процессы развития и регулирования рыночных отношений в экономике.

Коммерческие банки – это организации, самостоятельные в определении своих целей, в том числе: условий и сроков кредитования; величины процентных ставок; развития различных форм банковской деятельности; использования полученной прибыли; определения штатов и величины оплаты труда работников; выбора материально-технической базы для реализации деятельности.