Управление личными (семейными) финансами. Системный подход - Михаил Штейнбок

Из чего состоят семейные финансы?

Сейчас мы удовлетворим естественное детское любопытство – посмотрим, что там у наших финансов внутри. Из чего они состоят?

>> Если смотреть по-крупному, не вдаваясь в детали, то семейные финансы состоят из четырёх элементов: активы, долги, доходы и расходы.

Рис. 1. Элементы семейных финансов

>> Активы – это то, что нам принадлежит.

К ним относится имущество – квартира, машина, дача, золото и бриллианты в шкатулке у жены и коллекция древних монет, которую мы хотим оставить своим внукам и правнукам.

Также в активы входят различные формы инвестиций – вклады в банках, паи в ПИФах, облигации, акции, слитки золота. И даже если мы просто одолжили кому-то деньги, то этот долг (перед нами) тоже является формой вложения денег, т. е. активом.

Активом для семейных финансов является и семейный бизнес. Это самый неочевидный с финансовой точки зрения актив; о нём мы поговорим позже.

И, наконец, активами являются наличные деньги и деньги на счетах и банковских картах.

В литературе по личным финансам нет единого подхода к тому, что является активами, а что – нет.

Часто активами называют только инвестиции, только то, что приносит нам доход. А квартира, в которой мы живём, машина, на которой ездим, активами как бы и не являются.

Кийосаки вообще называет это пассивами, потому что эти активы не только не приносят нам денег, а наоборот, требуют расходов на их содержание. Возникает путанница в понятиях. В русском языке слово пассивы означает источники формирования активов, а вовсе не то, что хотел сказать Кийосаки.

Более корректно написано у В. Савенка. Инвестиции и деньги он относит к реальным активам, а квартиру и машину – к другим активам. Хотя тоже странно: квартира – не реальна?

В рамках нашего курса мы всё же будем считать активами всё, что нам принадлежит – и имущество, и инвестиции, и деньги.

>> Долги – это наши обязательства вернуть кому-то деньги.

Иногда путают обязательства и обязанности. Обязанность ежемесячно оплачивать коммунальные услуги не является обязательством, не является долгом. Наличие долга означает, что раньше эти деньги нам кто-то дал, причем с условием, что мы их вернём. Либо, что мы не заплатили какие-то платежи вовремя, и эта обязанность превратилась в долг.

И даже если мы купили что-то – например, холодильник – в рассрочку, т. е. физических денег нам никто не давал, то с финансовой точки зрения это означает, что нам дали деньги в долг, которыми мы тут же расплатились за этот холодильник.

Возвращать долги приходится деньгами.

>> Доходы – это деньги, которые мы получаем в свою собственность, без условия, что их надо вернуть. Это зарплата или премия на работе, дивиденды по акциям или от бизнеса, в котором у нас есть доля, проценты по вкладу в банке или купоны по облигациям.

К доходам также относятся материальная помощь, пособие от государства или просто деньги, которые нам подарили.

Отсутствие условия о том, что деньги надо возвращать, отличает доходы от долгов.

>> Расходы – это деньги, которые уходят из наших финансов навсегда в обмен на товары или услуги.

Мы расходуем деньги на приобретение продуктов питания, одежды, на развлечения, на оплату коммунальных услуг.

Вопрос: являются ли расходами деньги, которые мы отдаем в погашение долга? Обведите кружочком правильный ответ.

ДА

НЕТ

Как они работают?

Личные или семейные финансы существуют только для того, чтобы обеспечить нам возможность жить в материальном мире в течение всей нашей жизни. Это ГЛАВНОЕ их предназначение.

Но это предназначение не выполнит никакой элемент наших финансов по отдельности, поскольку не работает сам по себе.

Представьте себе – далеко ли уедет отдельно взятый двигатель автомобиля? А колёса? А кузов?

Поедет только автомобиль целиком. В нём много разных элементов, но своё предназначение автомобиль выполнит только тогда, когда, во-первых, все его элементы собраны вместе; во-вторых, между ними установлены правильные связи.

Если мы поставим колёса на крышу, то автомобиль не поедет.

Если мы думаем, что семейные финансы – это лишь доходы, или что это лишь доходы и расходы, или что это наши сбережения – это неполное представление.

Сами по себе доходы нельзя «ни съесть, ни выпить, ни поцеловать»1. Для удовлетворения потребностей нужны расходы.

Расходам неоткуда взяться, если нет активов и доходов.

Активы сами по себе ни откуда не возьмутся, и их не намажешь на хлеб.

Только без долгов можно обойтись. Но поскольку возможность взять деньги в долг всегда существует, то удобнее считать, что этот элемент также всегда присутствует в наших финансах, но может быть нулевым.

Наши финансы выполняют своё предназначение только потому, что между активами, долгами, доходами и расходами существуют определённые связи.

Связи решают всё! Это не только самая древняя бизнес-мудрость, но и основа системного подхода.

Итак, как связаны элементы семейных финансов между собой? Как работает эта машинка?

Потоки финансов

>> Связи между элементами удобно представить в виде потоков. Ручейков или бурных рек – не важно.

Рис. 2. Потоки финансов

Поток, который поступает в наши финансы, приходит откуда-то извне, из внешней среды. Приходит он либо через доходы, либо через долги. Мы получаем деньги либо в собственность, либо в долг. Третьего не дано.

Далее, эти два входящих потока поступают в активы. Конкретно – в деньги на счете или в кошельке.

Из активов возможны три направления движения потока.

Часть денег преобразуется в расходы, и эта часть денег навсегда покидает наши финансы. Мы же в обмен получаем товары и услуги, которые нам нужны. Подчеркну: эти товары и услуги нужны именно нам, но не нашим финансам!

Другая часть денег идёт на погашение долгов и тоже навсегда покидает наши финансы. Правда, при этом хотя бы уменьшаются долги.

Разумеется, деньги, которые направлены на погашение долгов, не являются расходами. Мы за них не получаем ничего. И если в предыдущем разделе при ответе на вопрос «Являются ли расходами деньги, которые мы отдаем в погашение долга?» вы отметили ответ «НЕТ», то вы совершенно правы.

Наконец, третья часть остаётся в активах, преобразуется из одних активов в другие.

Мы платим деньги и приобретаем новую машину: один актив – деньги – «уходит» из наших финансов, но появляется другой актив – новая машина. Либо мы открываем вклад в банке – тогда деньги преобразуются в этот вклад.

Наоборот: имущество может быть продано, инвестиции реализованы, и в активах появятся деньги. Эти деньги затем снова могут перераспределяться по трем направлениям – в расходы, в погашение долгов или в новые активы.

Важно обратить внимание вот на что. В картинке, которую мы нарисовали, доходы напрямую не связаны ни с расходами, ни с долгами. Все потоки идут через активы.

Никакой актив не может появиться, исчезнуть или измениться сам по себе. Должен быть поток, который к этому привёл.

Если какой-то актив появился или вырос, то для этого может быть только три причины:

1) возник соответствующий доход;

2) возник новый долг;

3) произошло перераспределение активов, т. е. какой-то другой актив уменьшился или исчез.

Например, денег в кошельке стало больше. Значит, мы их либо заработали, либо одолжили, либо продали что-нибудь ненужное.

Другой пример. Если увеличился счет в банке, значит

1) либо мы пополнили его из кошелька, соответственно, денег у нас стало меньше;

2) либо банк начислил нам проценты по этому счету, т. е. мы получили доход;