Управление личными (семейными) финансами. Системный подход - Михаил Штейнбок

– какова средняя доходность рабочих активов и средняя стоимость долгов и как это соотносится с рыночными ставками?

– как активы распределены по валютам, по степени ликвидности, по способам вложения?

Всё ли нас устраивает? Нет ли перекосов? Соответствуют ли характеристики активов и долгов финансовому плану? Если что-то не нравится – намечаем конкретные действия по изменению ситуации.

Далее, приступаем к анализу доходов и расходов.

В результате анализа доходов и расходов нам нужно сформулировать управленческие решения: что конкретно мы хотим добиться и каким способом будем реализовывать намеченное.

Если у нас уже составлен финансовый план, то мы будем стремиться к тому, чтобы он выполнялся, чтобы доходы превышали расходы на требуемую величину.

Если финансового плана пока нет, то из этого анализа нам нужно получить информацию, исходные данные, необходимые для его составления. Кроме того, получение контроля над расходами практически неизбежно приведёт к их оптимизации. К сохранению в будущем тех денег, которые в результате этого анализа мы оценим как неразумные, нерациональные траты.

Анализ расходов – процесс творческий и не полностью формализуемый. Он заключается в том, что мы рассматриваем структуру расходов отдельно по каждой характеристике. Либо по двум и более характеристикам совместно.

При совместном анализе мы должны поставить одну из характеристик, например, объект расходов, как главную, а другую, например, степень необходимости, как подчинённую. Так мы можем выяснить, много ли тратит денег жена (объект) без особой необходимости (степень необходимости). А можем поменять их местами и увидеть, кто больше транжирит (степень необходимости) – муж или жена (объект). Полезная информация!

Цель такого анализа – поиск «перекосов» в структуре расходов. И определение путей их оптимизации, желательно – без ухудшения привычного уровня жизни, либо с ухудшением, но наименее болезненным.

Некоторые важные рекомендации.

Целью анализа должен быть поиск чёткой формулировки того, что надо делать. Бессмысленно просто знать, на что уходят деньги. Важно понять, что можно изменить и как это сделать.

Примеры таких формулировок:

– при анализе по степени необходимости, затем по объекту: надо уменьшить затраты, не имеющие высокой необходимости: затраты с низкой необходимостью надо уменьшить на 50%, затраты со средней необходимостью – на 25%; в первую очередь, это касается жены (мужа);

– при анализе по категориям, затем по объекту: надо уменьшить затраты на хобби, в первую очередь, мужу (жене);

– при анализе по периодичности: надо ограничить разовые расходы определённой суммой; для этого нужно вести непрерывный учёт и планирование именно разовых, нерегулярных расходов.

Даже если анализ расходов делает один из членов семьи, выводы из него и, главное, сформулированные решения о том, что надо делать, должны приниматься и разделяться всеми «ответственными» членами семьи.

Развилка 3. Имеется ли у нас финансовый план?

Вопросы:

– Имеется ли у нас план по функциям семейных финансов?

– Устраивает ли то, как он исполняется?

– Можем ли мы планировать свои цели в рамках этого плана?

Если на все три вопроса мы ответили «да», то переходим на шаг 7.

Если на какой-то вопрос мы ответили «нет», то переходим на шаг 6.

Шаг 6. Составление или корректировка финансового плана.

Этот шаг имеет большое значение для осознанного и целенаправленного управления своими финансами. Однако не стоит приступать к планированию раньше времени.

Сначала надо хорошо понять, прочувствовать свои финансы. Чётко разобраться со структурой активов, долгов, доходов и, самое главное, расходов. Приобрести навыки управления расходами, уверенность в том, что они находятся под контролем. Получить хотя бы интуитивное понимание своих возможностей.

Поэтому к финансовому планированию лучше приступать после 3-х – 4-х месяцев «тренировок», приобретения опыта детального и оптимального контроля. До этого шаг 6 рекомендуется пропускать.

На шаге 6 мы либо составляем план по функциям, если он не был составлен раньше, либо корректируем этот план, либо корректируем решения, принятые на шаге 5.

Если плана пока нет, а первоначальный опыт контроля финансов уже приобретён, то приступаем к составлению плана.

Для этого:

– используем макет плана по функциям семейных финансов;

– вносим в него данные о текущем состоянии наших финансов, полученные на предыдущих шагах;

– проставляем первоначальные значения целевых уровней активов и капитала, которые мы хотим достичь за период планирования;

– определяем, насколько эти цели достижимы (вычисляем коэффициенты исполнения целей) при заданных исходных данных;

– производим балансировку целей: либо меняем (подстраиваем) цели, либо формулируем дополнительные требования к доходам и расходам.

Если план есть, но нас не устраивает, как он реализуется, то либо мы подстраиваем план – меняем цели и снова балансируем их, либо формулируем новые требования к управлению доходами и расходами, активами и долгами.

Если на шаге 6 возникли новые требования – возвращаемся на шаг 5 и формируем новые решения по управлению всеми элементами системы, в первую очередь – расходами.

В противном случае идём дальше.

Шаг 7. Реализация принятых решений.

Этот шаг длится весь месяц, до следующей инвентаризации и анализа, принятия новых решений или подтверждения ранее принятых.

Инвентаризация в начале следующего месяца, вычисление новых значений общего капитала и рабочего капитала позволят увидеть, насколько успешным был этап реализации принятых решений.

Возвращаемся к началу цикла, на шаг 1.

Приложение. Краткий конспект курса

Часть 1. Описание семейных финансов

Создать для себя хорошую, комплексную, системную модель своих финансов – это первый шаг на пути к грамотному и эффективному управлению ими.

Первое, что нужно понять очень чётко: наши семейные финансы – это не мы. Мы – отдельно, а финансы – отдельно.

Главным свойством личных или семейных финансов является то, что мы с ними живём всю свою жизнь. Это такой объект, от которого нельзя избавиться. И мы управляем ими – хотим того или нет.

Мы не единственные, кто находится рядом с нашими финансами. Поблизости – наши родственники, друзья, общая социальная и экономическая среда, в которой мы живём, государство, в конце концов. Все они тоже пытаются влиять на наши финансы.

Чтобы очертить границы финансов своей семьи, нужно ответить на два вопроса:

– какими финансами управляю именно я или моя семья?

– какие финансы работают именно на семью, а не на бизнес?

Вот эти финансы и будут для нас семейными. Ими мы и должны управлять.

Если смотреть по-крупному, не вдаваясь в детали, то семейные финансы состоят из четырёх элементов: активы, долги, доходы и расходы.

Рис. 6. Элементы семейных финансов

Активы – это то, что нам принадлежит. К активам относится имущество, различные формы инвестиций, наличные деньги и деньги на счетах и банковских картах.

Долги – это наши обязательства вернуть кому-то деньги.

Доходы – это деньги, которые мы получаем в свою собственность, без условия, что их надо вернуть. Отсутствие условия о том, что деньги надо возвращать, отличает доходы от долгов.

Расходы – это деньги, которые уходят из наших финансов навсегда в обмен на товары или услуги.

Семейные финансы – это активы, долги, доходы и расходы, вместе взятые и связанные друг с другом определёнными связями – потоками. Только так они работают и выполняют своё предназначение.

Рис. 7. Потоки финансов

Поток, который поступает в наши финансы, приходит из внешней среды – либо через доходы, либо через долги.