Россия и СНГ: новые возможности стратегического партнерства. Материалы международной научно-практической конференции. Сборник научных статей РАНХиГС и ФБС СНГ - Коллектив авторов

Другой точкой зрения является следующая позиция: страхование в принципе является финансовой деятельностью, но его целесообразно рассматривать отдельно. Эта идея имеет определенные интерпретации. Так, в некоторых исследованиях страхование позиционируется как самостоятельная сфера в финансовой системе государства, наряду с государственными (муниципальными) финансами, финансами предприятий и населения [см., напр.: 23, с. 18; 32, с. 22]. Однако в такой логике не прослеживается разница между финансовым посредничеством и посредничеством в предоставлении финансовых услуг.

Детализация страховой деятельности в отдельной группе финансовой деятельности проявляется и в идее обособления финансового посредничества, страхования и вспомогательной деятельности, которая транслируется в официальных статистических документах: финансовая деятельность включает финансовое посредничество, страхование и вспомогательную деятельность в сфере финансового посредничества и страхования.

С учетом изменений в современной экономике и усложнением финансовой деятельности вообще, посредническая деятельность в финансовой сфере становится специализированной как по видам финансовых продуктов, так и по функциональным особенностям бизнеспроцессов.

Финансовый посредник принимает на себя финансовые обязательства и, следовательно, финансовые риски. Прямой посредник связан с каналами распределения финансовых продуктов, он получает вознаграждение (например, в виде процента) от субъекта финансовых отношений, интересы которого он представляет. Возрастание количества предлагаемых на финансовом рынке услуг приводит к индивидуализации предпочтений потребителей финансовых услуг, к развитию каналов их распространения. Кроме того, в современных условиях финансовые учреждения осуществляют не только посреднические функции, но и сами выступают в качестве производителей и потребителей различных финансовых продуктов (прежде всего, долгосрочных)[24].

Эти позиции верны и для страховых услуг. Так, в современных развитых экономических и финансовых системах страховые организации предоставляют страховые услуги в диапазоне от 500 (европейские страховщики) до 3000 (страховые компании в США) различных видов[25]. Значимость страховых посредников в современных условиях иллюстрирует следующий факт. По данным BIPAR (Европейская федерация страховых посредников), в 20 странах ЕС страховыми посредниками было генерировано в 2008 г. более 80 % общего объема страховых премий [7].

На наш взгляд, конструктивным является подход, согласно которому страхование рассматривается комплексно, как единая система, с учетом особенностей ее организации, функциональной направленности субъектов страховых отношений, институциональной и ресурсной структуры, взаимосвязей между участниками финансовых отношений как внутри страховой сферы, так и с внешней средой. В специальной литературе в рамках такого подхода определяют национальную страховую систему (НСС) [10; 18, с. 83–89].

Данный подход позволяет:

– четко обозначить рыночный и нерыночный сегменты (сектора) в НСС;

– в нерыночном секторе структурировать звенья государственного и негосударственного страхования;

– уточнить совокупность условий для развития рыночного сектора НСС: развитие института собственности; наличие контрактных отношений; стимулирование конкуренции и т. д.;

– в качестве отдельного звена выделить формальные и неформальные институты, подсистемы законодательства, регулирования, надзора, контроля и саморегулирования;

– обосновать количественные и качественные характеристики НСС, индикаторы зрелости институтов НСС;

– сформировать аргументированный взгляд на направления развития как отдельных звеньев, так и всей НСС.

Структурирование НСС по субъектному критерию позволяет определить место страховых организаций и страховых посредников в НСС как отдельных субъектов страховых отношений (см. рисунок), субъектов, имеющих определенное функциональное целеполагание. Сама НСС является подсистемой финансовой (финансово-кредитной) системой страны и взаимодействует с другими ее подсистемами. Архитектура НСС формируется на основе общих принципов и закономерностей развития страхования, развивается с учетом национальной специфики, эффективности регулирования, зрелости финансовых институтов и уровня культуры финансового поведения участников финансовых отношений.

Структура национальной страховой системы (НСС) России Составлено по материалам: Страхование: учебник / под ред. проф. И. П. Хоминич [18, с. 83–89].

Способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики, поэтому развитие НСС – одна из важных стратегических задач экономического развития.

Проведенный анализ показал, что как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи застрахованным лицам при наступлении определенных событий. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер, акции предприятий, банковские депозиты и т. д. Иными словами, страховые компании предоставляют хозяйствующим субъектам и гражданам услуги как страховую защиту, которую можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

1. Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика. М.: «Волтерс Клувер», 2007.

2. Барулин С. В. Финансы: учебник. М.: КНОРУС, 2010.

3. Вахрин П. И., Нешитой А. С. Финансы: учебник. 3е изд., перераб. и доп. М., 2003.

4. Воблый К. Г. Основы экономии страхования / Репринтное издание. М.: Анкил, 1995.

5. Граве К. А., Лунц Л. А. Страхование. М.: Госюриздат, 1960 // http://lib.bookinsurant.ru/g/22gravekaluntslastrakhovanie

6. Идельсон В. Р. Страховое право. М., 1992.

7. Лайков А. Ю. Российский страховой рынок в посткризисной перспективе // http://www.insurinfo.ru/analysis/699/

8. Манес А. Основы страхового дела. М.: Анкил, 1992.

9. Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 25. Ч. II.

10. Никулина Н. Н., Суходоева Л. Ф., Березина Т. Д. Национальная страховая система: сущность, стратегия развития // Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение. 2008. № 5.

11. Образцова О. И., Копейкина О. В. Система национальных счетов: учебник. М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2008.

12. Райхер В. К. Общественноисторические типы страхования / Репринтное воспроизведение издания 1947 года. М., 1992.

13. Сандоян Э. М. О необходимости пересмотра определения сущности и функций финансового посредничества в современной экономике / Астана, Экономический форум // http://aef.kz/upload/iblock/b7a/_wj.pj.%202010.pdf

14. Сергиенко Я. В. Финансы и реальный сектор. М.: Финансы и статистика, 2004.

15. Серебровский В. И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. 2е изд., испр. М.: Статут, 2003.

16. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: Учебн. пособие. 2е изд. М., 2013.

17. Степанов И. И. Опыт теории страхового договора / Репринты старинных книг. Казань: Унив. тип, 1875 // http://thelib.ru/books/i_stepanov/opyt_teorii_strahovogo_dogovora.html

18. Страхование: учебник / под ред. проф. И. П. Хоминич. М.: Магистр: ИНФРАМ, 2012.

19. Страховое дело: учебник / Под ред. Л. И. Рейтмана. М., 1992.

20. Трошин А. М., Мазурина Т. Ю., Фомкина В. И. Финансы и кредит: Учебник. М.: ИНФРА-М, 2009.

21. ТуганБарановский М. И. Основы политической экономии. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1998.

22. Федеральный закон от 26.07.2006 г. № 135ФЗ «О защите конкуренции».

23. Финансовая система и экономика / Под ред. В. В. Нестерова, Н. С. Желтова. М.: Финансы и статистика, 2004.

24. Финансовокредитный словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А. Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002.

25. Финансы: Учебник. 2е изд., перераб. и доп. / Под ред. В. В. Ковалева. – М.: ТК Велби, 2003.

26. Финансы: Учебник / Под ред. А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. М.: Финансы и статистика, 2007.

27. Финансы: Учебник / Под ред. Г. Б. Поляка. 3е изд., перераб. и доп. М., 2007.

28. Финансы: Учебник / под ред. проф. М.В. Романовского, проф. О. В. Врублевской, проф. Б. М. Сабанти. М.: ЮрайтМ, 2002.

29. Фогельсон Ю. Б. Страховое право: теоретические основы и практика применения: монография. М.: Норма: ИНФРА-М, 2012.