Избранные труды. Том III - Олимпиад Соломонович Иоффе

установленных нормативов для покрытия всех текущих затрат обусловливается ошибочным их исчислением. Наоборот, именно благодаря такому построению нормативов достигается значительная экономия денежных средств в масштабе… народного хозяйства в целом. Если бы каждая хозяйственная организация должна была обладать оборотными средствами в объеме, полностью соответствующем ее текущим потребностям, понадобилось бы гораздо большее количество денег, чем при существующем порядке, когда эти потребности частично обслуживаются банковским кредитом, отпускаемым за счет единого централизованного источника. Выдаваемый в пределах нормальных хозяйственных нужд при сохранении у хозорганов собственных оборотных средств в размере установленных нормативов, кредит обеспечивает значительный хозяйственный эффект и должен рассматриваться как положительное явление социалистической экономики.

Общий объем краткосрочного… кредитования всех видов определяется утвержденным кредитным планом. В этом смысле оно носит плановый характер. Но отсюда не следует, что все без исключения договоры банковской ссуды[315] строятся как договоры плановые. Уже неоднократно отмечалось, что плановый – это договор, заключаемый на основе акта планирования. Между тем существуют лимитируемые и нелимитируемые банковские ссуды.

Лимитируемые ссуды характеризуются выделением кредитуемой организации по плану лимита в виде определенной суммы… либо в виде контрольной цифры… Но и в том, и в другом случае акт планирования адресуется как учреждению банка, так и кредитуемой организации, выступая в качестве необходимой предпосылки заключения договора банковской ссуды, являющегося поэтому плановым договором.

Иначе строятся нелимитируемые банковские ссуды, например предоставляемые на временные нужды в связи с превышением производственной программы, неравномерным поступлением сырья от поставщиков и т. п. Общая сумма таких ссуд, не распределенная по конкретным кредитуемым организациям, сообщается лишь учреждению банка, самостоятельно решающему вопрос о выдаче их отдельным предприятиям. Здесь уже акт планирования обращен только к банку, а не к обоим контрагентам и, следовательно, не составляет юридического основания договора банковской ссуды, который поэтому не приобретает характера планового договора[316].

А поскольку плановыми договорами оформляются только лимитированные ссуды, соотношение плана и договора в области банковского кредитования сводится к соотношению договора с кредитным лимитом.

Лимит кредитования обязателен для банка, но не для соответствующей хозяйственной организации, которая может и не воспользоваться предназначенной для нее суммой кредита. В рамках кредитного лимита учреждение банка обязывается к выдаче ссуды и в гражданско-правовом, и в административно-правовом порядке. В административно-правовом отношении банк несет эту обязанность перед органом, утвердившим кредитный план, а в гражданско-правовом отношении – перед организацией, которой выделен лимит кредитования… Само же заключение договора зависит от того, осуществит ли кредитуемая организация предоставленное ей актом планирования право: если осуществит, то при отсутствии предусмотренных в законе конкретных оснований к отказу в выдаче ссуды договор должен быть заключен, а если не осуществит, то не возникнут и договорные отношения.

Гражданско-правовой характер возникающего из кредитного лимита обязательства неоднократно обосновывался в юридической литературе[317]. Такую позицию следует признать единственно правильной. Противоположная концепция, выдвинутая Е. А. Флейшиц и в свое время поддержанная нами[318], ошибочна, так как признание соответствующего правоотношения административно-правовым она основывает только на том, что банк может быть понужден к заключению договора не арбитражем, а лишь своим вышестоящим учреждением. Очевидно, однако, что юридическая природа правоотношения определяется его собственным характером, а не порядком его защиты. И если возникшее из лимита кредитования обязательство заключить договор строится на началах равенства сторон, оно должно быть признано гражданско-правовым, несмотря на административно-правовые методы его защиты.

Решая вопрос о выдаче ссуды, предусмотренной планом, банк во исполнение своих контрольных функций проверяет наличие тех хозяйственных целей, для которых кредит может быть предоставлен. Контрольные функции выполняются банком и после выдачи ссуды, когда приходится наблюдать за ее использованием по целевому назначению. Ссылаясь на эти факты, иногда отрицают гражданско-правовую природу обязательства не только по выдаче ссуды, но и по предоставленному банковскому кредиту. Как те, так и другие правоотношения объявляются комплексными, органически сочетающими в себе гражданско-правовые и административно-правовые элементы[319].

Обеспечение правового регулирования кредитной деятельности банка различными отраслями права бесспорно. Но комплексное правовое регулирование отнюдь не порождает комплексных правоотношений. Правоотношения различных отраслей права могут быть тесно связаны между собой, однако каждое из них включается только в одну отрасль права и не образует вместе с другими единого комплексного отношения.

Выполняя контрольные функции, банк выступает как орган управления, состоящий в административном правоотношении с кредитуемой организацией. Если он выявит отсутствие необходимых для предоставления кредита предпосылок, это будет означать, что, несмотря на установленный лимит кредитования, гражданско-правовое обязательство по выдаче ссуды не возникло. Если же оно возникло, поскольку необходимые предпосылки имеются, банк, не утрачивая своих контрольных функций, не вправе отказать в выдаче кредита именно потому, что состоит с кредитуемой организацией также в гражданских правоотношениях. То же самое происходит и в процессе использования выданной ссуды. Выявив факт использования ссуды не по назначению, банк управомочен досрочно взыскать ее, но не потому, что выполняет административные функции, а потому, что в ходе их выполнения обнаруживаются обстоятельства, служащие основанием расторжения договора банком как одним из его участников.

Следовательно, не только комплексное регулирование банковского кредита, но и выполняемые банком контрольные функции не препятствуют признанию и договорного, и основанного на кредитном лимите планового обязательства гражданским, а не административным правоотношением.

Получение ссуды оформляется при помощи простого или специального ссудного счета в соответствии с установленными банком правилами кредитования. Например, простой ссудный счет применяется во многих случаях кредитования под накопление сверхнормативных запасов материальных ценностей, при выдаче ссуд на сезонные работы и т. п., а специальный ссудный счет используется при кредитовании промышленных предприятий по обороту материальных ценностей, выдаче ссуд торговым организациям по товарообороту и др.

Простой ссудный счет открывается по заявлению кредитуемой организации о выдаче кредита с обязательством погасить его и с материалами, позволяющими определить размер возможной ссуды. Вопрос об удовлетворении заявки решает управляющий отделения или конторы банка. По его письменному распоряжению ссуда зачисляется на расчетный счет кредитуемой организации и в учетных целях фиксируется в простом ссудном счете. Фактическое расходование ссуды заемщик осуществляет в порядке распоряжения денежными средствами, хранящимися на его расчетном счете.

При оформлении ссуды специальным ссудным счетом сумма предоставляемого кредита не зачисляется на расчетный счет заемщика, а платежные документы на приобретенные под банковскую ссуду материальные ценности банк оплачивает непосредственно со специального ссудного счета без особого разрешения руководителя учреждения банка. Но чтобы получить ссуду по специальному ссудному счету, кредитуемая организация подает заявление с принятием на себя обязательства погасить выданный кредит, а счет открывается по письменному распоряжению руководителя банковского учреждения.

Возникает вопрос: в какой момент договор краткосрочной ссуды должен признаваться заключенным? Если относить этот момент ко времени, когда управляющий учреждением банка учиняет на заявлении заемщика надпись о выдаче кредита или когда открывается специальный ссудный счет, нужно было бы и договор квалифицировать как консенсуальный, а значит, взаимный: совершив указанные действия, банк обязан выдать ссуду, но имеет право на ее погашение, а заемщик вправе ссуду получить, неся обязанность по ее своевременному возврату[320].

Возьмем, однако, в виде примера оформляемое специальным ссудным счетом банковское кредитование оборота материальных ценностей. В момент открытия счета известен только предельный размер возможной ссуды, но не сумма кредита, которая будет выдана фактически и величина которой зависит от того, как реально сложится объем кредитуемого оборота. А при неопределенности размера кредита нет ни одного из существенных для заключения кредитной сделки условий. Значит, в лучшем случае можно говорить о консенсуальности ссуды при простом и реальности при специальном ссудном счете. Но и этот своеобразный компромисс тоже едва ли приемлем.

В самом деле, кредитный лимит устанавливает не точную сумму кредита, а лишь предельный ее размер. Фактические же потребности в ссуде определяются по заявлению будущего заемщика и результатам проверки учреждением банка обоснованности его заявления. Надпись руководителя учреждения банка на заявлении о выдаче кредита потому и называется распоряжением, что представляет собой административный акт, подытоживающий проверку обоснованности поданного заявления, и служит завершающим этапом планирования банковского кредитования: если кредитный лимит обязывает банк заключить договор на сумму не свыше той, которая в нем указана, то распоряжение руководителя учреждения банка обеспечивает дальнейшую конкретизацию этой обязанности. При специальном ссудном счете она окончательно конкретизируется по мере выдачи кредита, а при простом ссудном счете – в момент