Управление личными (семейными) финансами. Системный подход - Михаил Штейнбок

Вопрос: сколько денег Вы потратили? Какова сумма расходов за месяц?

Запишите эту сумму здесь:

– общая сумма расходов за месяц равна ___________ тыс. руб.

Дальше. Допустим, Вы весь месяц тщательно контролировали свои расходы, записывали их. Общая сумма контролируемых расходов оказалась равной 30 тыс. руб.

Вопрос: какова сумма неконтролируемых расходов?

Запишите эту сумму здесь:

сумма неконтролируемых расходов равна _________ тыс. руб.

>> Совершенно очевидно, что каждый месяц наш капитал меняется. То, что у нас было в начале месяца, увеличилось на сумму наших доходов и уменьшилось на сумму того, что мы потратили.

То есть наш капитал на сегодняшний день равен капиталу на предыдущую дату, когда мы проводили инвентаризацию, плюс доходы за этот период и минус расходы за этот период.

Кк = Кн + Д – Р

Здесь:

Кк – общий капитал на конец периода;

Кн – общий капитал на начало периода;

Д – доходы за период;

Р – расходы за период.

Если мы

a) провели инвентаризацию и вычислили общий капитал в начале периода;

b) сделали то же самое в конце периода,

c) знаем доходы за этот период,

то можем рассчитать расходы.

Р = Кн + Д – Кк

Таким образом, мы можем вычислить фактическую (правильную) сумму расходов за период.

В нашем примере эта сумма равна 100 —120 +60 = 40 тыс. руб.

>> Но если мы знаем сумму всех расходов и сумму той их части, которую мы контролировали, то легко определить и сумму неконтролируемых расходов:

Рн/конт = Р – Рконт

Здесь:

Рн/конт – сумма неконтролируемых расходов;

Рконт – сумма расходов, которые мы записали (контролируемых расходов)

В нашем примере сумма неконтролируемых расходов оказалась равной 40 – 30 = 10 тыс. руб.

Мы получили своеобразный тест качества нашего учёта. Если неконтролируемых расходов мало – 1%-3% от всех расходов, то всё в порядке, мы действительно взяли расходы под контроль. Если процент неконтролируемых расходов больше, то контроль должен быть улучшен.

Важно! В результате детального контроля нам становится известна правильная (!) сумма расходов, а не только сумма тех расходов, которые мы смогли проконтролировать, записать.

Алгоритм детального контроля требует ежедневного внимания к своим финансам. Это не так уж плохо, но всё же не хочется заниматься этим бесконечно долго. Да и не нужно.

Оптимальный контроль

>> При оптимальном контроле мы все расходы разделяем на две больших группы:

– «обычные» – регулярные расходы,

– разовые или нестандартные расходы.

Оптимальный контроль может использоваться только после нескольких месяцев детального контроля. За эти месяцы мы должны убедиться в том, что научились качественно контролировать свои расходы. Что доля неконтролируемых расходов не превышает нескольких процентов от их общей суммы.

Кроме того, в результате этих нескольких месяцев нам становится известна примерная сумма «обычных» расходов – на еду, быт, коммуналку, автомобиль и т. д. В этом случае дальше можно не вести детальный учёт этих обычных расходов, а записывать только какие-то разовые или нестандартные расходы.

>> Тогда «обычные» регулярные расходы мы просто вычислим по нашей формуле как неконтролируемые.

При оптимальном контроле мы, действительно, перестали их контролировать. Причем сделали это осознанно, поскольку из месяца в месяц затраты на еду, быт и тому подобное не будут значительно меняться.

В результате мы сможем понять, что происходит с нашими расходами.

С одной стороны, вы увидим, растут или нет обычные расходы, не начали ли мы «транжирить деньги по мелочам».

С другой стороны, появится понимание того, на что ещё ушли деньги. Кроме обычной жизни. Возможно – на отпуск или подготовку ребёнка к школе, а возможно – на что-то менее необходимое.

>> Таким образом, если динамика капитала нас не радует, показывает негативную тенденцию, то оптимальный контроль укажит нам, где причина этой тенденции. Лежит ли она в текущих тратах или, наоборот, в каких-то разовых, нестандартных расходах.

>> Оптимальный контроль является компромиссным методом учёта с точки зрения затрат времени и эффективности. В случае необходимости от него можно легко перейти к детальному контролю. Начать снова внимательно следить за структурой «обычных» расходов. Или, наоборот, перейти к простейшему (базовому) контролю, если жизнь идёт ровно, тенденции понятны, и надо просто держать руку на пульсе. Не терять ясного понимания и ощущения своих финансов.

Но у оптимального контроля есть и два существенных недостатка, которые надо учитывать.

1. В течение месяца мы не будем знать, сколько уже денег мы потратили. Большая доля расходов выйдет из-под контроля до конца месяца – до момента очередной инвентаризации, расчета капитала и вычисления суммы неконтролируемых расходов. При детальном контроле этот недостаток отсутствует. Мы каждый день можем видеть сумму уже произведённых в этом месяце расходов.

2. Если мы ошибёмся в учёте активов, долгов или доходов, то получим неправильную оценку «неконтролируемых» расходов. И выявить эту ошибку будет трудно. Использование же детального контроля хоть и не гарантирует полное отсутствие ошибок, но, чаще всего, позволяет их выявлять.

Детальный и оптимальный контроль дают нам не только информацию о динамике капитала, но и информацию о доходах и расходах. С помощью этих алгоритмов мы можем не просто понимать, что происходит, но и принимать решения – что делать. Активно управлять своими финансами.

Некоторые акценты

Контроль финансового состояния обязательно должен основываться на вычислении общего капитала и рабочего капитала. И анализе того, как эти показатели меняются из месяца в месяц.

У нас может быть достаточно денег, а расчёт капиталов может показать, что наши финансы деградируют. Может быть и наоборот: деньги закончились, но состояние при этом улучшилось. Если мы гасим свои долги регулярно за счёт доходов, то даже отрицательный капитал будет расти. Будет виден «свет в конце туннеля». Тех, кто набрал кредиты и имеет отрицательный рабочий капитал, такой расчёт может порадовать.

Контроль доходов и расходов, т. е. детальный или оптимальный контроль, нужен далеко не всегда. Если простейший контроль показывает, что наши финансы растут и развиваются, то незачем себя обременять. Мы очень часто ведём себя вполне разумно, основываясь лишь на своей интуиции, на здравом смысле.

Но вот рассчитывать общий и рабочий капитал надо постоянно и регулярно. Это занимает минимум времени. Но тогда мы «чувствуем» свои финансы. Это чувство, в свою очередь, делает наше финансовое поведение осознанным. Человек слаб, и раз в месяц свою интуицию и здравый смысл надо проверять.

И ещё. Если измерять свой общий капитал и рабочий капитал ежемесячно на протяжении достаточно долгого срока (года и более), то будет видна усреднённая динамика. Изменения в каждом конкретном месяце могут быть вызваны какими-то локальными причинами. Например, отпуск, другие крупные расходы его уменьшат, а премия по итогам года – увеличит.

Нам же важна общая тенденция, общая динамика капитала. Её можно отследить лишь на длительных промежутках времени. Именно так мы можем увидеть настоящий рост или падение. Соответственно, мы сможем сделать адекватный вывод о направлении нашего движения по финансовой дороге – к цели или нет, растём или деградируем.

Такую картинку можно будет потом показывать детям или внукам. Когда они вырастут, им будет это интересно и полезно.

«Сделай сам!»

Проверьте, насколько Вы знаете свои финансы.

1) Запишите (по памяти) свои среднемесячные доходы – откуда и в каких суммах они поступают.