Настольная книга руководителя организации. Правовые основы - Коллектив авторов

Выделяют также ряд иных недостатков. В частности, отмечается невозможность для НДКО, учитывая высокие требования, предъявляемые к участникам[36], принимать участие в программах по финансовой поддержке малого и среднего предпринимательства, которые осуществляются государством, в частности, через Внешэкономбанк. При снятии законодателем данных ограничений и требований, в том числе в рамках направления по поддержке субъектов малого бизнеса, возможно значительное увеличение данных субъектов в банковской системе, а значит, они могут стать интересны небольшим компаниям.

Деловая репутация как основа выбора банка

Помимо анализа доступных для клиента банковских услуг, а также вопросов правового положения конкретного банка в банковской системе, при выборе банка необходимо тщательно изучить его деловую репутацию. Одновременно важно понимать, что выполнение требований банковского законодательства по снижению риска потери деловой репутации банка в ряде случаев может затрагивать предпринимательскую деятельность компании как клиента соответствующего банка.

Дело в том, что для стабильности банковской системы поддержание деловой репутации кредитных организаций имеет важнейшее значение в силу закрытости банковской информации как признака самой банковской деятельности. Учитывая данный фактор, минимизация репутационного риска, связанного с опубликованием негативной информации о банке, членах органов управления или его служащих в СМИ, а также связанного с высказываниями «экспертов», политических деятелей или должностных лиц, приобретает особый характер в силу возможных существенных или даже катастрофических последствий не только для отдельных банков, но и всего банковского рынка. Таким образом, вопрос доверия играет в проблеме обеспечения стабильности рынка банковских услуг существенную роль. Еще А.И. Каминка отмечал, что кредитные отношения основаны на доверии[37]. Указанное представляется крайне важным фактором, влияющим на устойчивость отдельных кредитных организаций и всей банковской системы в целом.

В целях поддержания деловой репутации на кредитные организации как субъектов рынка банковских услуг, чья финансовая устойчивость является объектом пристального внимания государства, возлагается обязанность по опубликованию отчетности. В состав публикуемой отчетности включаются такие важнейшие документы, как годовой и промежуточный бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, сведения об обязательных нормативах и др[38].

В качестве инструмента, способствующего преодолению недостаточной открытости банков, можно назвать определение Банком России рекомендаций по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет[39]. Сегодня банкам рекомендовано размещать на своих WEB-сайтах не только идентифицирующую их информацию, но и функциональные данные о разрешенных предоставляемых услугах, а также отчетные данные, включающие в себя большинство форм бухгалтерской и финансовой отчетности за два последних истекших года деятельности кредитных организаций. Таким образом, компания имеет возможность получить практически всю информацию о деятельности кредитной организации, с которой она собирается или уже находится в договорных отношениях, что, безусловно, способствует повышению ее уверенности в надлежащей осведомленности о текущем финансовом положении банка.

Исходя из рассмотренных проблем, очевидно, что снижение риска потери деловой репутации имеет для российских банков, не могущих похвастаться столетиями успешной и устойчивой работы, первостепенное значение. И если на увеличение указанного риска влияют практически любые негативные факторы, что отчетливо видно из нормативных и рекомендательных актов Банка России, затрагивающих вопросы риска деловой репутации, то уменьшить его гораздо сложнее. Согласно п. 3.1 Письма Банка России от 30 июня 2005 г. № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах»[40] возникновение риска потери деловой репутации может быть обусловлено различными внутренними и внешними факторами.

Причинами возникновения риска потери деловой репутации, которые могут быть выявлены клиентом из различных источников, в том числе официального сайта Банка России, содержащего ключевую информацию о каждом банке, могут стать сведения о:

• нарушении банком законодательства, учредительных и внутренних документов кредитной организации, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики;

• неисполнении договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами;

• наличии жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и (или) применение мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора;

• вовлечении банка в легализацию преступных ходов, а также сведений об иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами и контрагентами и (или) служащими кредитной организации;

• осуществлении кредитной организацией рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики;

• недостатках кадровой политики при подборе и расстановке кадров, несоблюдении принципа «Знай своего служащего»[41];

• возникновении у кредитной организации конфликта интересов с учредителями (участниками), клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами,

• опубликовании негативной информации о кредитной организации или ее служащих, учредителях (участниках), членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации.

Представляется также, что сегодня значительную роль в снижении риска деловой репутации может сыграть, с точки зрения предпринимателей, присвоение кредитным организациям международных рейтингов авторитетных рейтинговых агентств или рейтингов национальной системы рейтингования, для физических лиц (потребителей) – участие банков в системе страхования вкладов.

Анализ всей совокупности доступной информации о банке, конечно, не сможет застраховать компанию-клиента от возникновения у банка финансовых проблем, но в значительной степени позволит сориентироваться по основным параметрам деятельности банка.

Наконец, потенциальному клиенту банка необходимо иметь в виду и обратную сторону выполнения требований по минимизации риска потери деловой репутации, в частности по реализации банком принципа «знай своего клиента». Компании необходимо быть готовой к тому, что банк в рамках своих публично-правовых обязанностей может не только осуществлять всю необходимую идентификацию клиента, но и в ряде случаев анализировать его финансово-хозяйственную деятельность. Поэтому при выстраивании отношений с банком целесообразно также поинтересоваться его политикой в части открытия счета и осуществления кассового обслуживания.

§ 3. Правовые вопросы кредитных отношений компании и банка

Понятие банковского кредитования

Согласно ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности под банковским кредитованием как банковской операцией понимается размещение кредитной организацией привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.

С правовой точки зрения категория «кредитование» охватывает не только банковское кредитование, но и отношения, вытекающие из договора займа, товарного и коммерческого кредитования. Следует заметить, что кредитование имеет множество специфических черт, которые не позволяют свести данную категорию исключительно к разновидности заемных отношений. В этом понимании кредитование сводится к обязательствам, возникающим из кредитного договора, договоров товарного и коммерческого кредита[42].

Под банковским кредитованием, в отличие от кредитования в широком смысле, понимается предоставление кредита исключительно кредитной организацией в денежной форме, имеющее форму кредитного договора.

Более того, для банковского кредитования принципиальным является осуществление его за счет привлеченных вкладов, а не собственных средств. На эту особенность банковского кредитования обращал внимание Высший Арбитражный Суд РФ [43], разрешивший практику заключения договоров займа организациям, не являющимся банками, в отношении средств, принадлежащих таким организациям.