Корпоративное право: учебник - Елена Сердюк

С даты введения финансового оздоровления, внешнего управления, признания арбитражным судом должника банкротом и открытия конкурсного производства или утверждения мирового соглашения наблюдение прекращается.

§ 5 Финансовое оздоровление

Процедура финансового оздоровления была введена Законом о банкротстве 2002 г.; Закону о банкротстве 1998 г. эта процедура не была известна. Финансовое оздоровление – еще одна процедура банкротства, направленная на восстановление платежеспособности должника, важно, что это добровольная процедура, решение о проведении которой принимается собранием кредиторов или арбитражным судом.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве 2002 г., «финансовое оздоровление – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности».

По общему правилу, процедура финансового оздоровления вводится по ходатайству должника или третьего лица собранием кредиторов либо арбитражным судом.

Общее собрание учредителей (участников) должника при принятии решения об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления вправе досрочно прекратить полномочия руководителя должника и избрать нового руководителя должника.

Учредители (участники) должника, голосовавшие за принятие решения о введении финансового оздоровления, вправе предоставить обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.

Как было отмечено ранее, по согласованию с должником ходатайство о введении финансового оздоровления может быть подано третьими лицами. Такое ходатайство должно содержать сведения о предлагаемом обеспечении третьими лицами исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. Таким образом, выделяют два вида обеспечения – обязательное (если о проведении финансового оздоровления ходатайствует третье лицо) и факультативное (если о проведении финансового оздоровления ходатайствует общее собрание учредителей).

Исполнение должником обязательств может быть обеспечено:

залогом (ипотекой);

банковской гарантией;

государственной или муниципальной гарантией;

поручительством и иными способами.

В то же время исполнение должником обязательств не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой. Это связано с особенностями субъекта, предоставляющего обеспечение. В качестве предмета обеспечения исполнения должником обязательств не могут выступать имущество и имущественные права, принадлежащие должнику на праве собственности или праве хозяйственного ведения.

Закон о банкротстве предусматривает специальный порядок введения финансового оздоровления. В соответствии с общепринятым порядком финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов. На стадии процедуры финансового оздоровления органы управления должника (включая и его руководителя) продолжают осуществлять свои полномочия (п. 1 ст. 82 Закона о банкротстве 2002 г.). Вместе с тем на этой стадии появляются «новые действующие лица»: административный управляющий (это – арбитражный управляющий в процедуре финансового оздоровления), которого арбитражный суд должен утвердить одновременно с вынесением определения о введении финансового оздоровления, собрание кредиторов или комитет кредиторов (на стадии наблюдения этого органа не было) и, наконец, лица (или лицо), предоставившие обеспечение.

С даты вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления наступают следующие последствия :

требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил на дату введения финансового оздоровления, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением порядка предъявления требований к должнику, установленного Законом о банкротстве;

отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов;

аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;

приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям;

запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли в связи с выходом, выкуп должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли;

запрещается выплата платежей по эмиссионным ценным бумагам;

не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования;

не начисляются неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до даты введения финансового оздоровления.

Неустойки (штрафы, пени), а также суммы причиненных убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кредиторам, подлежат погашению в ходе финансового оздоровления в соответствии с графиком погашения задолженности после удовлетворения всех остальных требований кредиторов.

В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия с определенными ограничениями.

На основании ходатайства собрания кредиторов, административного управляющего или предоставивших обеспечение лиц, содержащего сведения о ненадлежащем исполнении руководителем должника плана финансового оздоровления или о совершении руководителем должника действий, нарушающих права и законные интересы кредиторов и (или) предоставивших обеспечение лиц, арбитражный суд может отстранить руководителя должника от должности.

Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, в совершении которых у него имеется заинтересованность или которые:

связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более 5 % от балансовой стоимости активов должника;

влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.

Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лиц, предоставивших обеспечение, принимать решение о своей реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании).

Должник не вправе без согласия административного управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, которые:

влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на 5 % от суммы требований кредиторов;

связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения имущества должника, за исключением реализации имущества должника, являющегося готовой продукцией (работ, услуг), изготовляемой или реализуемой должником в процессе обычной хозяйственной деятельности;

влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;

влекут за собой получение займов (кредитов).

Такие сделки являются оспоримыми и могут быть признаны недействительными.

В ходе процедуры финансового оздоровления законодатель стремится в максимально возможной степени защитить кредиторов, лиц, предоставляющих обеспечение обязательств должника (поручителей и т. д.), а также залогодержателей. В соответствии с этим должник зачастую ограничен в своих действиях со стороны этих лиц. Например, должник вправе отчуждать имущество, являющееся предметом залога, передавать его в аренду или безвозмездное пользование другому лицу, либо иным образом распоряжаться им, либо обременять предмет залога правами и притязаниями третьих лиц только с согласия кредитора, требования которого обеспечены залогом такого имущества.

При проведении финансового оздоровления в обязательном порядке назначается административный управляющий, кандидатура которого утверждается арбитражным судом. Административный управляющий в соответствии с Законом о банкротстве 2002 г. наделяется совокупностью прав и обязанностей. Административный управляющий является самостоятельным участником процедуры банкротства.

Административный управляющий в ходе финансового оздоровления обязан :

вести реестр требований кредиторов;

созывать собрания кредиторов;

рассматривать отчеты о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности и представлять заключения о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности собранию кредиторов;

представлять на рассмотрение собранию кредиторов (комитету кредиторов) информацию о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;